מקרה 1: סיון מתל אביב – “הפטור שהלך לאיבוד”

הרקע:
סיון, בת 44, רווקה, ירשה את דירת אמה בצפון תל אביב לאחר פטירתה.
לאחר שנתיים, החליטה למכור את הדירה ולעבור לשכירות כדי להתקרב למקום עבודתה.
היא לא גרה בנכס בפועל – ולכן הניחה (וגם נאמר לה בעסקה) שאין פטור, ושילמה מס שבח בסך 48,000 ש"ח.

מה קרה בפועל:
בתוך הדירה התגוררה האם שלה – והחוק מאפשר פטור ממס שבח על דירת ירושה, כל עוד המוריש התגורר בה והיא שימשה למגורים בלבד.
עו"ד שטיפל בעסקה לא ביקש את הפטור הזה, ולא טרח לברר אם הוא תקף.

איך זה התגלה:
שנתיים אחרי, סיון נתקלה בכתבה על פטורים ממס שבח – ו"משהו לא הסתדר לה".
היא פנתה לבדיקה מקצועית – ותוך יומיים קיבלה תשובה:
היא זכאית לפטור מלא, ויתרה המס ששילמה יכולה לשוב אליה.

מה היא קיבלה:
 החזר מלא של 39,400 ש"ח לחשבון תוך 75 יום
 והבנה חדשה: המערכת לא תיידע אותך על זכויותיך –  אתה צריך לגלות לבד.

 מקרה 2: עופר מקריית מוצקין – “השיפוץ ששכחו”

הרקע:
עופר, בן 57, רכש דירה להשקעה ב־2012.
לפני המכירה ב־2021, ביצע שיפוץ נרחב בנכס בעלות כוללת של 210,000 ש"ח, כולל מטבח חדש, אינסטלציה, שיפוץ חדרים וצביעה.

מה קרה בפועל:
הוא שמר כל הקבלות, אבל לא מסר אותן לעו"ד שטיפל בדיווח למס שבח.
העו"ד לא ביקש, לא שאל, ולא כלל הוצאות שיפוץ בדו"ח.
בפועל – המס חושב על כל הרווח, כאילו הנכס נמכר כפי שנרכש.

איך זה התגלה:
עופר פגש במקרה יועץ מס באירוע משפחתי, שסיפר לו על ההכרה בהוצאות שיפוץ.
תוך יומיים נשלחה בקשה לתיקון שומה עם הקבלות –
ותוך חודש וחצי רשות המסים אישרה את העדכון.

מה הוא קיבל:
 החזר של 27,600 ש"ח ישירות לבנק
ובנוסף – אישור רשמי שהשומה עודכנה.

הלקח:
“היה לי את כל המסמכים ביד –  אבל לא ידעתי שצריך להגיש אותם.
אם לא הייתי פוגש את ההוא מהמשפחה… לא הייתי יודע לעולם.”

 מקרה 3: דנה מבאר שבע – “המדד ששינה את כל התמונה”

הרקע:
דנה, רווקה בת 39, רכשה דירת מגורים ב־2001 בסכום של 420,000 ש"ח.
ב־2021, לאחר 20 שנה, מכרה אותה ב־1.29 מיליון ש"ח.
עו"ד בדק את החישוב, קבע שיש שבח של כ־870,000 ש"ח, ועליו חויבה במס שבח של 82,000 ש"ח.

מה קרה בפועל:
מה ששכחו – זה להצמיד את שווי הרכישה למדד תשומות הבנייה.
מאז 2001, המדדים עלו בעשרות אחוזים – והשווי הריאלי של הרכישה היה כבר מעל 700,000 ש"ח.
בלי הצמדה – היא כאילו "הרוויחה" הרבה יותר ממה שבאמת קרה.

איך זה התגלה:
במהלך קורס השקעות, מרצה הסביר על חישוב שבח וציין את נושא ההצמדה.
דנה נדהמה להבין שפרמטר שלם לא הוכנס לחישוב שלה.

מה היא עשתה:
פנתה לבדיקת עומק, הוגשה בקשה לתיקון שומה עם הצגת מדדים רלוונטיים לאורך השנים.
רשות המסים אישרה את התיקון.

מה היא קיבלה:
 החזר כולל של 33,800 ש"ח
כולל ריבית והצמדה של שנתיים

והלקח:
“זה לא הגיוני שמס מחושב בלי לקחת בחשבון את הזמן שעבר.
אבל אם אתה לא יודע את זה – אתה פשוט משלם ושותק.”

 סיכום ביניים:

 מסקנה אחת ברורה:

 אף אחד מהמקרים לא כלל “עוקץ” או “תחמון”.
רק חוסר ידע.
ורק מי שיזם, בדק, ושאל – יבל את מה שמגיע לו.

אם אתה מוכר נכס או מכרת בעבר – אל תניח שהכל תקין רק כי "שילמת כבר".
במערכת כמו שלנו –  הכסף שמגיע לך לא ימצא אותך.
אתה צריך ללכת ולתבוע אותו בחוכמה.

אולי יעניין אותך גם >>  האם פספסת את הדד־ליין להחזר מס שבח? כך תדע אם עדיין יש לך סיכוי לקבל את הכסף